西藏自治區(qū)話劇團2023年度部門決算公開報告

目 錄

第一部分?基本情況

一、部門（單位）職責

二、機構(gòu)設置

第二部分?2023年度部門決算公開表

第三部分?2023年度部門決算情況說明

一、收入支出總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

十、預算績效情況說明

十一、其他重要事項情況說明

第四部分?名詞解釋

第一部分?基本情況

一、部門（單位）職責

1、西藏自治區(qū)話劇團隸屬于自治區(qū)文化廳，是實行獨立核算的事業(yè)單位,主要職責是創(chuàng)造演出優(yōu)秀話劇劇目，為觀眾服務。話劇藝術作品創(chuàng)造與演出，話劇音像作品錄制、話劇藝術研究與評論、話劇藝術普及與推廣、話劇藝術創(chuàng)造表演人才培養(yǎng)等工作。

2、單位編制90人，在職人員89人，其中；專業(yè)技術人員80人，行政管理人員7人，工人2人，退休62人。

二、機構(gòu)設置

西藏自治區(qū)話劇團內(nèi)設機構(gòu)五個部門，包括：辦公室、業(yè)務科、創(chuàng)研室、演員隊、舞美隊。

第二部分?2023年度部門決算公開報表

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算公開表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算公開表

以上報表見附件1。

第三部分?2023年度部門決算情況說明

一、收入支出總體情況說明

2023年度收入總計5,932.14萬元，支出總計5,932.14萬元，與2022年度相比，收入、支出總計各增加(減少)524.48萬元，下降8%。主要原因：出于節(jié)約開支要求，部分項目及人員經(jīng)費剩余。

（一）收入總計主要構(gòu)成。

本年收入3,664.93萬元。

年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,267.22萬元，主要是2022年話劇團排練演出場所建設項目結(jié)轉(zhuǎn)資金至本年度使用。較2022年度決算數(shù)減少2071萬元，下降21.3%，主要是2022年話劇團排練演出場所項目（基建項目）沒能按計劃完成，2023年按進度完成年初的結(jié)轉(zhuǎn)資金，因此比上年有所減少。

（二）支出總計主要構(gòu)成。

本年支出5,768.99萬元。

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余163.16萬元，主要是上級補助收入結(jié)轉(zhuǎn)資金。

二、收入決算情況說明

本年收入3,664.93萬元，其中：財政撥款收入3,539.93萬元，占96.6%；上級補助收入125.00萬元，占3.4%；

（注：上述各項收入數(shù)字可取自財決公開02表）

三、支出決算情況說明

本年支出5,768.99萬元，其中：基本支出3,042.84萬元，占52.74%；項目支出2,726.15萬元，占47.26%；（注：上述各項支出數(shù)字可取自財決公開03表）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收入3,539.93萬元，支出5,638.19萬元。與2022年度相比，財政撥款收入減少2338.31萬元，下降60.22%，主要原因：2022年下?lián)芘啪氀莩鰣鏊M度款；

財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,098.26萬元，主要是排練演出場所項目資金。較2022年度決算數(shù)減少）2098.26萬元，下降100%，主要原因是2023年沒有財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)資金。

財政撥款年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.00萬元，主要是是2023年沒有財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)資金，較2022年度決算數(shù)減少）2098.26萬元，下降100%，主要原因是2023年沒有財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)資金。

（注：2023年度決算相關數(shù)據(jù)可取自財決公開04表。2022年度決算相關數(shù)據(jù)可取自2022年度部門決算報表財決01-1表《財政撥款收入支出決算總表》）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

2023年度一般公共預算財政撥款支出5,638.19萬元，占本年支出合計的95%。與2022年度相比，一般公共預算財政撥款支出增加2890.07萬元，增長48.72%，主要原因是2023年財政撥款排練演出場所進度款。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2023年度一般公共預算財政撥款支出5,638.19萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出4995.21萬元，占88.60%；……社會保障和就業(yè)（類）支出291.50萬元，占5.17%；住房保障（類）支出220.64萬元，占3.91%；衛(wèi)生健康支出130.84萬元，占2.32%；。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為5969.33萬元，支出決算為5,638.19萬元，完成年初預算的94.45%。其中：

1.一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）。

年初預算為5969.33萬元，支出決算為5638.19萬元，完成年初預算的94.45%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因：

（注：本部分支出決算數(shù)字可取自財決公開05表，年初預算數(shù)可取自各部門（單位）年初預算大本，根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列）

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出3,042.84萬元，其中：人員經(jīng)費2,822.69萬元，主要包括：工資福利支出中的基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出；對個人和家庭的補助中的離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學金、獎勵金、個人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補貼、代繳社會保險費、其他對個人和家庭的補助。公用經(jīng)費220.16萬元，主要包括：商品和服務支出中的辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出；債務利息及費用支出中的國內(nèi)債務付息及國外債務付息；資本性支出中的房屋建筑物構(gòu)建、辦公設備購置、專用設備購置、基礎設施建設、大型修繕、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、物資儲備、土地補償、安置補助、地上附著物和青苗補償、拆遷補償、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出等；其他支出中的贈予、國家賠償費用支出、對民間非營利組織和群眾性自治組織補貼和其他支出。

（注：上述數(shù)字可取自財決公開06表，各部門（單位）根據(jù)實際支出情況，選列相應支出經(jīng)濟分類。）

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

（一）政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況。

2023年度政府性基金預算財政撥款支出0.00萬元，占本年支出合計的XXXX%。與2022年度相比，政府性基金預算財政撥款支出增加（減少）XXXX萬元，增長（下降）XXXX%，主要原因是……。

（二）政府性基金預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2023年度政府性基金預算財政撥款支出0.00萬元，主要用于以下方面：XXXX（類）支出XXXX萬元，占XXXX%；XXXX（類）支出XXXX萬元，占XXXX%；XXXX（類）支出XXXX萬元，占XXXX%；……。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）

（三）政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況。

2023年度政府性基金預算財政撥款支出年初預算為XXXX萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的XXXX%。其中：

1.XXXX（類）XXXX（款）XXXX（項）。

年初預算為XXXX萬元，支出決算為XXXX萬元，完成年初預算的XXXX%。決算數(shù)大于（小于）預算數(shù)的主要原因：一是……；二是……。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列，本部分2023年決算相關數(shù)據(jù)取自財決公開07表；2022年決算相關數(shù)據(jù)取自財決09表《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》）

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況說明

（一）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算總體情況。

2023年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0.00萬元，占本年支出合計的XXXX%。與2022年度相比，國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出增加（減少）XXXX萬元，增長（下降）XXXX%，主要原因是……。

（二）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2023年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出0.00萬元，主要用于以下方面：XXXX（類）支出XXXX萬元，占XXXX%；XXXX（類）支出XXXX萬元，占XXXX%；XXXX（類）支出XXXX萬元，占XXXX%；……。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）

（三）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算具體情況。

2023年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出年初預算為XXXX萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的XXXX%。其中：

1.XXXX（類）XXXX（款）XXXX（項）。

年初預算為XXXX萬元，支出決算為XXXX萬元，完成年初預算的XXXX%。決算數(shù)大于（小于）預算數(shù)的主要原因：一是……；二是……。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列，本部分2023年決算相關數(shù)據(jù)取自財決公開08表）。

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況說明。

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算為4.78萬元，支出決算為4.78萬元，完成預算的100%，與2022年度相比，“三公”經(jīng)費支出4.78萬元，比上年支出相同。

（二）財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況說明。

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算4.78萬元，占100%；公務接待費支出決算0.00萬元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00萬元。全年安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。開支內(nèi)容包括：

0支出0萬元。主要用于……

0支出0萬元。主要用于……

因公出國（境）費支出決算比預算數(shù)增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。與2022年度相比，因公出國（境）費支出增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是……。

2.公務用車購置及運行維護費支出4.78萬元。其中：

公務用車購置支出0.00萬元，全年購置公務用車0輛，主要用于……，年末公務用車保有量0輛。

公務用車運行維護費支出4.78萬元，主要用于車輛燃料費、維修等。公務用車購置及運行維護費支出決算數(shù)比預算數(shù)相同。與2022年度相比，公務用車購置及運行維護費支出減少3.5萬元，下降57.20%，主要原因是貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出。

3.公務接待費支出0.00萬元，其中：

國內(nèi)接待費支出XXXX萬元，國內(nèi)公務接待XXXX批次，接待XXXX人次；主要用于……。

國（境）外接待費支出XXXX萬元，國（境）外公務接待XXXX批次，接待XXXX人次；主要用于……。

公務接待費支出決算數(shù)比預算數(shù)增加（減少）XXXX萬元，增長（下降）XXXX%。與2022年度相比，公務接待費支出增加（減少）XXX萬元，增長（下降）XXXX%，主要原因是……。

（注：2023年度“三公”經(jīng)費預算數(shù)、決算數(shù)可取自財決公開09表，出國團組數(shù)、出國人次，公務用車購置數(shù)、公務用車保有量，接待團組數(shù)、接待人次可取自部門決算報表F03表《機構(gòu)運行信息表》，2022年度相關數(shù)據(jù)可取自2022年度部門決算報表F03表《機構(gòu)運行信息表》）。

十、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預算績效管理要求，可按照如下格式說明：根據(jù)預算管理要求，我部門（單位）組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目0個，二級項目12個，共涉及資金2726.15萬元，占一般公共預算項目支出總額的48.35%。組織對2023年度XXX、XXX等XX個政府性基金預算項目開展績效自評，共涉及資金XX萬元，占政府性基金預算項目支出總額的XX%。組織對2023年度XXX、XXX等XX個國有資本經(jīng)營預算項目開展績效自評，共涉及資金 XX萬元，占國有資本經(jīng)營預算項目支出總額的XX%。

共組織對“XXXX”等XX個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出XX萬元，政府性基金預算支出XX萬元，國有資本經(jīng)營預算支出XX萬元。從評價情況來看，……（預算部門如有，請對預算績效評價情況進行簡單說明；沒有，則簡要說明本年沒有進行相關工作及理由。部門所屬單位不需填寫此項）。

完成部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出XX萬元，政府性基金預算支出XX萬元。從評價情況來看，……（財政組織整體支出績效評價，預算部門請對整體支出績效評價情況進行簡單說明，部門所屬單位不需填寫此項）。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果（預算部門、單位可根據(jù)實際情況反映重點項目績效自評結(jié)果）。

參照如下格式說明（表述應與決算內(nèi)容保持一致）：我部門（單位）在部門決算中反映話劇團排練演出場所建設項目1個項目績效自評結(jié)果（包括項目績效自評表和項目績效自評報告）。

話劇團排練演出場所建設項目績效自評表：

注：得分≥90，等級為優(yōu)；90＞得分≥80，等級為良；80＞得分≥60，等級為中；得分＜60，等級 為差。

話劇團排練演出場所建設項目績效自評報告：根據(jù)年初設定的績效目標，項目績效自評得分為98分。全年預算數(shù)為1642.14萬元，執(zhí)行數(shù)為1642.14萬元，完成預算的100%。

（三）部門評價結(jié)果（預算部門填寫，部門所屬單位不需填寫）。

部門評價項目數(shù)量在3個以內(nèi)的，至少將1個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數(shù)量大于3個的，至少將2個部門評價報告向社會公開。

（四）財政評價結(jié)果（如有）。

反映財政部門組織開展的預算部門（單位）重點項目財政評價情況，如有，可將評價報告附后。

十一、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況。

2023年度XX部門（單位）機關運行經(jīng)費XX萬元（為部門決算中行政單位和參公事業(yè)單位財政撥款基本支出中公用經(jīng)費支出之和，事業(yè)單位沒有機關運行經(jīng)費支出），比年初預算增加（減少）XX萬元，增長（降低）XX%。主要原因是：辦公設施設備購置經(jīng)費增加（減少）/資產(chǎn)運行維護支出增加（減少）/信息系統(tǒng)運行維護支出增加（減少）/人員編制數(shù)量增加（減少）/落實過緊日子要求壓減 XX支出/……等（具體增減原因由部門（單位）根據(jù)實際情況填列）。

（注：機關運行經(jīng)費預算數(shù)字可取自部門決算報表財決01-1表《財政撥款收入支出決算總表》，年初預算數(shù)-一般公共預算財政撥款-公用經(jīng)費，注意部門匯總公開決算時，因事業(yè)單位沒有機關運行經(jīng)費支出，故部門匯總的機關運行經(jīng)費預算數(shù)應為部門所屬的各行政單位或參公單位的匯總數(shù)；決算數(shù)字可取自2023年度部門決算報表F03表《機構(gòu)運行信息表》“機關運行經(jīng)費”欄。）

（二）政府采購支出情況。

2023年度XX部門（單位）政府采購支出總額XX萬元，其中：政府采購貨物支出XX萬元、政府采購工程支出XX萬元、政府采購服務支出XX萬元。授予中小企業(yè)合同金額XX萬元，占政府采購支出總額的XX%，其中：授予小微企業(yè)合同金額XX萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的XX%。

（注：上述政府采購支出相關數(shù)字取自2023年度部門決算報表F03表《機構(gòu)運行信息表》，授予中小企業(yè)和小微企業(yè)合同金額由各部門查閱本部門相關資料填寫。）

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2023年12月31日，本部門擁有房屋面積8,409.23平方米，其中：辦公用房1274.70平方米，業(yè)務用房70.11平方米，其他（不含構(gòu)筑物）7064.42平方米。

本部門共有車輛4輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車XX輛、機要通信用車0輛、應急保障用車XX輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車XX輛、特種專業(yè)技術用車XX輛、離退休干部服務用車XX輛、其他用車4輛，其他用車主要是越野車2輛用于下鄉(xiāng)采風、演出等，大中型載客汽車1輛用于下鄉(xiāng)演出，小型轎車1輛用于單位機動用車。

年末在建工程4333.28萬元。

（注：上述國有資產(chǎn)占用情況相關數(shù)字取自2023年度部門決算F01表《預算支出相關信息表》、F03表《機構(gòu)運行信息表》。）

第四部分?名詞解釋

一、財政撥款收入：指同級政府財政部門當年撥付的各類財政撥款。

二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位取得附屬獨立核算單位根據(jù)有關規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“上級補助收入”“經(jīng)營收入”“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

七、使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用非同級財政撥款結(jié)余資金彌補本年度收支缺口。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金，或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位繳納企業(yè)所得稅以及從非財政撥款結(jié)余或經(jīng)營結(jié)余中提取各類結(jié)余的情況。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金（不包括事業(yè)單位非財政撥款結(jié)余和專用結(jié)余）。

十一、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十四、“三公”經(jīng)費：納入本級財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預算財政財政撥款、政府性基金預算財政撥款及國有資本經(jīng)營預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

十五、機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出經(jīng)費用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用等。

（注：支出功能分類的名詞解釋，各部門（單位）根據(jù)實際支出情況填列，可參閱財政部印發(fā)的《2023年政府收支分類科目》）

……