西藏自治區(qū)藏劇團2023年度部門決算公開報告

目 錄

第一部分?基本情況

一、部門（單位）職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分?2023年度部門決算公開表

第三部分?2023年度部門決算情況說明

一、收入支出總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

十、預(yù)算績效情況說明

十一、其他重要事項情況說明

第四部分?名詞解釋

第一部分?基本情況

一、單位職責(zé)

西藏自治區(qū)藏劇團成立于1960年，是在當(dāng)時覺木隆民間藏戲隊的基礎(chǔ)上發(fā)展建立成拉薩市人民政府直接領(lǐng)導(dǎo)的藏劇隊，單位性質(zhì)全額撥款事業(yè)單位，是文化廳直屬省級劇團，是目前我區(qū)唯一省級藏戲表演專業(yè)團體，創(chuàng)作并演出優(yōu)秀傳統(tǒng)民族戲曲劇目，為社會和人民服務(wù)。西藏傳統(tǒng)藝術(shù)（藏戲、傳統(tǒng)歌舞）發(fā)掘研究、傳承保護、發(fā)展創(chuàng)新和傳播引領(lǐng)，舞臺藝術(shù)作品創(chuàng)作與演出、藝術(shù)創(chuàng)作人才和表演人才培養(yǎng)。

二、機構(gòu)設(shè)置

西藏自治區(qū)藏劇團隸屬于西藏自治區(qū)文化廳，是獨立核算的全額撥款事業(yè)單位，規(guī)格為正縣級，內(nèi)設(shè)機構(gòu)8個（正科級）：辦公室、創(chuàng)研室、業(yè)務(wù)科、舞美隊、演員隊、樂隊、藏研室、劇場管理部。

第二部分 2023年度部門決算公開報表

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算公開表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算公開表

以上報表見附件1。

第三部分?2023年度部門決算情況說明

一、收入支出總體情況說明

2023年度收入總計5,300.44萬元，支出總計5,300.44萬元，與2022年度相比，收入總計減少452.63萬元，下降7.87%。主要原因：2023項目收入減少；支出總計增加452.63萬元，下降7.26%。主要原因：2022年劇場維修（舞臺機械及音響改造）項目和公有房屋維修改造項目支出較多。

（一）收入總計主要構(gòu)成。

本年收入4,089.78萬元。

年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1,210.65萬元，主要是劇場維修（舞臺機械及音響改造項目）和公共文化建設(shè)專項資金項目結(jié)轉(zhuǎn)金額較多，較2022年度決算數(shù)增加806.18萬元，增長199.32%，主要原因是2022年由于疫情的原因，大部分項目未能開展，結(jié)轉(zhuǎn)金額較多。

（二）支出總計主要構(gòu)成。

本年支出5,124.79萬元。

結(jié)余分配0.00萬元，較2022年度決算數(shù)增加（減少）0.00萬元。

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余175.65萬元，主要是公共文化服務(wù)建設(shè)專項資金和國家級非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護經(jīng)費兩個項目的結(jié)轉(zhuǎn)，較2022年度決算數(shù)減少1380.56萬元，下降88.71%，主要原因是2023年項目資金減少，且2023年開展演出任務(wù)較多，結(jié)轉(zhuǎn)資金較少。

（注：2023年度相關(guān)決算數(shù)據(jù)可取自附件財決公開01、02表；2022年度相關(guān)決算數(shù)據(jù)可取自2022年度部門決算報表財決01表《收入支出決算總表》）

二、收入決算情況說明

本年收入4,089.78萬元，其中：財政撥款收入4,089.78萬元，占100%；上級補助收入0.00萬元，占0%；事業(yè)收入0.00萬元，占0%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0%；其他收入0.00萬元，占0%。

（注：上述各項收入數(shù)字可取自財決公開02表）

三、支出決算情況說明

本年支出5,124.79萬元，其中：基本支出3,722.46萬元，占72.64%；項目支出1,402.33萬元，占27.36%；上繳上級支出0.00萬元，占0%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0%。

（注：上述各項支出數(shù)字可取自財決公開03表）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收入4,089.78萬元，支出5,124.79萬元。與2022年度相比，財政撥款收入減少1258.81萬元，下降23.54%，主要原因：2023項目收入減少，沒有大額項目資金。支出增加927.94萬元，增長22.11%，主要原因：一是2023年演出任務(wù)多，演出資金支出較多；二是2022年下半年由于疫情的原因，部分項目未開展，結(jié)轉(zhuǎn)至2023年支出。

財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1,210.65萬元，主要是劇場維修（舞臺機械及音響改造）項目和公共文化服務(wù)體系建設(shè)專項資金的項目結(jié)轉(zhuǎn)，較2022年度決算數(shù)增加806.18萬元，增長199.32%，主要原因是2022年由于疫情的原因，大部分項目未能開展，結(jié)轉(zhuǎn)金額較多。

財政撥款年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余175.65萬元，公共文化服務(wù)建設(shè)專項資金和國家級非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護經(jīng)費兩個項目的結(jié)轉(zhuǎn)，較2022年度決算數(shù)減少1380.56萬元，下降88.17%，主要原因是2023年項目資金減少，且2023年開展演出任務(wù)較多，結(jié)轉(zhuǎn)資金較少。

（注：2023年度決算相關(guān)數(shù)據(jù)可取自財決公開04表。2022年度決算相關(guān)數(shù)據(jù)可取自2022年度部門決算報表財決01-1表《財政撥款收入支出決算總表》）

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5,124.79萬元，占本年支出合計的100%。與2022年度相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出減少927.94萬元，下降22.11%，主要原因是一是2023年演出任務(wù)多，演出資金支出較多；二是2022年下半年由于疫情的原因，部分項目未開展，結(jié)轉(zhuǎn)至2023年支出。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5,124.79萬元，主要用于以下方面：文化旅游體育與傳媒支出4337.18萬元，占84.63%；社會保障和就業(yè)（類）支出362.08萬元，占7.07%；衛(wèi)生健康支出158.65萬元，占3.10%；住房保障（類）支出266.88萬元，占5.20%。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為5771.43萬元，支出決算為5,124.79萬元，完成年初預(yù)算的88.80%。其中：

1.文化旅游體育與傳媒。

年初預(yù)算為4859.88萬元，支出決算為4337.18萬元，完成年初預(yù)算的89.24%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是2022年度項目預(yù)算未執(zhí)行完和2023年度基本支出預(yù)算未執(zhí)行完；二是2023年度項目預(yù)算未執(zhí)行完。

2.社會保障和就業(yè)（類）

年初預(yù)算為4859.88萬元，支出決算為4337.18萬元，完成年初預(yù)算的89.24%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是2022年度項目預(yù)算未執(zhí)行完和2023年度基本支出預(yù)算未執(zhí)行完；二是2023年度項目預(yù)算未執(zhí)行完。

（注：本部分支出決算數(shù)字可取自財決公開05表，年初預(yù)算數(shù)可取自各部門（單位）年初預(yù)算大本，根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列）

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出3,722.46萬元，其中：人員經(jīng)費3,438.92萬元，主要包括：工資福利支出中的基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出；對個人和家庭的補助中的離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、個人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補貼、代繳社會保險費、其他對個人和家庭的補助。公用經(jīng)費283.54萬元，主要包括：商品和服務(wù)支出中的辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出；債務(wù)利息及費用支出中的國內(nèi)債務(wù)付息及國外債務(wù)付息；資本性支出中的房屋建筑物構(gòu)建、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、大型修繕、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、物資儲備、土地補償、安置補助、地上附著物和青苗補償、拆遷補償、公務(wù)用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出等；其他支出中的贈予、國家賠償費用支出、對民間非營利組織和群眾性自治組織補貼和其他支出。

（注：上述數(shù)字可取自財決公開06表，各部門（單位）根據(jù)實際支出情況，選列相應(yīng)支出經(jīng)濟分類。）

七、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。

2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出0.00萬元，占本年支出合計的0%。與2022年度相比，政府性基金預(yù)算財政撥款支出增加（減少）0.00萬元，增長（下降）0%。

（二）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出0.00萬元。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）

（三）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列，本部分2023年決算相關(guān)數(shù)據(jù)取自財決公開07表；2022年決算相關(guān)數(shù)據(jù)取自財決09表《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》）

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。

2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0.00萬元，占本年支出合計的0%。與2022年度相比，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出增加（減少）0.00萬元，增長（下降）0.00%。

（二）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0.00萬元。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%。

（注：根據(jù)各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列，本部分2023年決算相關(guān)數(shù)據(jù)取自財決公開08表）。

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況說明。

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為22.60萬元，支出決算為22.56萬元，完成預(yù)算的100%，與2022年度相比，“三公”經(jīng)費支出增加13.56萬元，增長1.51%，主要原因是因公出國（境）費用由于2023年中國西藏文化周赴香港交流演出，本次演出我單位9人前往，產(chǎn)生了住宿費及公雜費，公務(wù)用車運行維護費由于2023年度下鄉(xiāng)巡演較多，為了單位工作人員的安全，車輛耗油及維護保養(yǎng)費用增加。

（二）財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況說明。

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出決算5.56萬元，占24.65%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算17.00萬元，占75.35%；公務(wù)接待費支出決算0.00萬元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出5.56萬元。全年安排因公出國（境）團組1個，因公出國（境）9人次。開支內(nèi)容包括：

住宿費支出3.83萬元。主要用于赴港演出人員期間的住宿費。

公雜費支出1.73萬元。主要用于赴港演出人員期間的交通和吃飯等費用。

因公出國（境）費支出決算比預(yù)算數(shù)持平，增長（下降）0%。與2022年度相比，因公出國（境）費支出增加5.56萬元，增長100%，主要原因是2023年中國西藏文化周赴香港交流演出，本次演出我單位9人前往，產(chǎn)生了住宿費及公雜費。

2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出17.00萬元。其中：

公務(wù)用車購置支出0.00萬元，全年購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量4輛。

公務(wù)用車運行維護費支出17.00萬元，主要用于單位公務(wù)用車日常的油料費及保養(yǎng)費等。

公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算數(shù)比預(yù)算數(shù)持平，增長（下降）0%。與2022年度相比，公務(wù)用車購置及運行維護費支出增加8.00萬元，增長88.89%，主要原因是2023年度下鄉(xiāng)巡演較多，為了單位工作人員的安全，車輛耗油及維護保養(yǎng)費用增加。

3.公務(wù)接待費支出0.00萬元，其中：

國內(nèi)接待費支出0.00萬元，國內(nèi)公務(wù)接待0批次。

國（境）外接待費支出0.00萬元，國（境）外公務(wù)接待0批次，接待0人次。

公務(wù)接待費支出決算數(shù)比預(yù)算數(shù)增加（減少）0.00萬元，增長（下降）0%。與2022年度相比，公務(wù)接待費支出增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

（注：2023年度“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)、決算數(shù)可取自財決公開09表，出國團組數(shù)、出國人次，公務(wù)用車購置數(shù)、公務(wù)用車保有量，接待團組數(shù)、接待人次可取自部門決算報表F03表《機構(gòu)運行信息表》，2022年度相關(guān)數(shù)據(jù)可取自2022年度部門決算報表F03表《機構(gòu)運行信息表》）。

十、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預(yù)算績效管理要求，可按照如下格式說明：根據(jù)預(yù)算管理要求，我部門（單位）組織對2023年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目0個，二級項目19個，共涉及資金1400.48萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的99.87%。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果（預(yù)算部門、單位可根據(jù)實際情況反映重點項目績效自評結(jié)果）。

根據(jù)工作安排，我單位于2024年3月完成2023年度決算上報，于2024年6月開展績效評價工作，因此決算中未反映項目績效自評結(jié)果。

劇場維修（舞臺設(shè)備更新及擴聲系統(tǒng)設(shè)備采購）項目績效自評表：

??

劇場維修（舞臺設(shè)備更新及擴聲系統(tǒng)設(shè)備采購）項目績效自評報告：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為100分。全年預(yù)算數(shù)為454.72萬元，執(zhí)行數(shù)為454.72萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是維修數(shù)量；二是劇場維修后安全質(zhì)量；三是項目總成本；四是保障劇團演職人員及觀眾安全等指標(biāo)圓滿完成。該項目的完成，大大提高了劇場演出的安全系數(shù)，使演職人員和觀眾的安全得到有效的保障。

十一、其他重要事項情況說明

（一）政府采購支出情況。

2023年度西藏自治區(qū)藏劇團政府采購支出總額456.57萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出456.57萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。

（注：上述政府采購支出相關(guān)數(shù)字取自2023年度部門決算報表F03表《機構(gòu)運行信息表》，授予中小企業(yè)和小微企業(yè)合同金額由各部門查閱本部門相關(guān)資料填寫。）

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2023年12月31日，本部門擁有房屋面積23242.56平方米，其中：辦公用房478.04平方米，業(yè)務(wù)用房18383.52平方米，其他（不含構(gòu)筑物）4381.00平方米。

本部門共有車輛4輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車4輛，其他用車主要是大巴車、集裝箱車、考斯特為下鄉(xiāng)巡演用車，越野車為平時出行辦事用車。單價100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）3臺（套）。

年末在建工程0.00萬元。

（注：上述國有資產(chǎn)占用情況相關(guān)數(shù)字取自2023年度部門決算F01表《預(yù)算支出相關(guān)信息表》、F03表《機構(gòu)運行信息表》。）

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指同級政府財政部門當(dāng)年撥付的各類財政撥款。

二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位取得附屬獨立核算單位根據(jù)有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“上級補助收入”“經(jīng)營收入”“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

七、使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非同級財政撥款結(jié)余資金彌補本年度收支缺口。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位繳納企業(yè)所得稅以及從非財政撥款結(jié)余或經(jīng)營結(jié)余中提取各類結(jié)余的情況。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金（不包括事業(yè)單位非財政撥款結(jié)余和專用結(jié)余）。

十一、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十四、“三公”經(jīng)費：納入本級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算財政財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

十五、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出經(jīng)費用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用等。

（注：支出功能分類的名詞解釋，各部門（單位）根據(jù)實際支出情況填列，可參閱財政部印發(fā)的《2023年政府收支分類科目》）